CPM: стратегическое планирование и бюджетирование

I. Предназначение

Бюджет - это не только детализированный план доходов и расходов, но и эффективный инструмент процессно-ориентированного планирования, управления активами, повышения мотивации персонала и согласованности действий всех подразделений компании. Существующие учетные системы не предоставляют инструментария для работы с бюджетом. «ЭС ЭНД ТИ УКРАИНА» предлагает эффективное решение этой задачи. В том числе:

- сбор бюджетных данных в единой информационной системе с использованием методологии «снизу-вверх и сверху-вниз»

- анализ и моделирование плановых данных по всем необходимым «срезам»

- доступ к данным системы для всех специалистов, участвующих в процессе бюджетирования (в том числе - удаленно)

- создание всесторонней отчетности по плановым данным и фактическому выполнению плановых показателей

Применяемая «ЭС ЭНД ТИ УКРАИНА» система бюджетирования Cognos Enterprise Planning состоит из модулей Analyst и Contributor.

II. Преимущества

2.1. Стратегическое планирование в единой информационной среде

Использование OLAP-технологии и Web-доступа позволяет привлечь к процессу бюджетирования всех необходимых специалистов, предоставив им полноценный инструментарий для сбора данных, моделирования, анализа и создания бюджетной отчетности.

2.2. Сокращение сроков составления бюджетов

Применение специализированного продукта для автоматизации бюджетных процессов значительно ускоряет весь бюджетный цикл. Данные не успеют потерять свою актуальность, как это часто происходит при обычных методах.

2.3. Стандартизация отчетности

Работа осуществляется с утвержденными формами, а регламентация прав доступа к информации гарантирует сохранность данных и целостность бюджетных форм. Аналитический отдел сможет сконцентрироваться непосредственно на анализе данных (сегодня до 90% времени сотрудников аналитических отделов уходит на сбор и стандартизацию информации).

III. Решение

«ЭС ЭНД ТИ УКРАИНА» - дистрибутор компании Cognos в Украине, которая является мировым лидером в области разработки решений Business Intelligence, предназначенных для оптимизации деятельности крупных компаний. Cognos Enterprise Planning - специализированный продукт для автоматизации бюджетного процесса, который состоит из двух модулей:
Модуль Analyst - аналитическое ядро системы. Это рабочее место финансового аналитика, где консолидируется вся информация, осуществляется моделирование, анализ и прогнозирование.

Модуль Contributor - Web-приложение, с помощью которого консолидируется получаемая по Интернет-каналам бюджетная информация от сотен и тысяч пользователей. Кроме того, модуль способствует формализации и упорядочиванию всего бюджетного процесса; его настройки предполагают однозначность бюджетной модели, что позволит гарантировать целостность плановых данных.

Модули тесно интегрированы, и информация свободно мигрирует между ними

3.1. Модуль Analyst

- создание единой бюджетной модели. В системе отсутствуют готовые решения - она настраивается под требования бизнеса. Каждая бюджетная модель уникальна и может быть отображена в виде интерактивной блок-схемы

- внесение изменений в модель. Система обладает интуитивно-понятным интерфейсом, ввод данных, добавление бюджетных статей, изменение бюджетных форм, отчетов и др. производится без программирования. Ввод формул, вычисления, создание иерархии бюджетных статей и т.д. настраивается визуальными средствами, без программирования. В отличие от Excel, не нужно вносить изменения в десятки табличных форм, единожды внесенные изменения система транспонирует на все формы (кубы), в которых данный элемент участвует

- планирование и сценарное моделирование. Сценарный анализ «что если?» позволяет за несколько минут смоделировать и проанализировать множество возможных путей развития событий, и создать таким образом несколько вариантов бюджетов. Возможность создания нескольких версий (сценариев) и выбрать наиболее оптимальный

- консолидация. Решаются задачи финансовой консолидации: формирование сводной отчетности компании с учетом элиминирования внутрифирменных оборотов, долевого участия собственников и оценки возможности достижения стратегических целей бизнеса

- анализ. Сохраняется полная история всех изменений, согласований и версий, созданных при формировании бюджета. Система позволяет создавать графические отчеты, строить интерактивные карты и отслеживать изменения показателей в режиме реального времени

- прогнозирование. Разнообразные встроенные методы и возможность прогнозирования с помощью стандартной функциональности расширяют возможности финансовых аналитиков

3.2. Contributor

- создание иерархии пользователей и бюджетного регламента. Формируются зоны ответственности и иерархия пользователей, определяются права доступа и реализуется бюджетный регламент, в соответствии с которым каждый пользователь согласовывает с вышестоящим руководителем свой бюджет

- формирование персональных шаблонов участников. Для каждого пользователя создается Web-шаблон, содержащий набор многомерных кубов, используемых для сбора информации и импорта данных. Количество и конфигурация шаблонов может формироваться с учетом специфики работы каждого участника бюджетного процесса. При вводе и сохранении информации на рабочем месте происходит автоматическая консолидация данных на центральном сервере

- мониторинг процесса бюджетирования. Отображение статусов состояния работ позволяет менеджерам в режиме реального времени контролировать процесс формирования бюджета, а возможность делать комментарии улучшает коммуникации между участниками процесса

VI. Реализация

Проект по внедрению системы стратегического планирования и бюджетирования на основе продуктов Cognos успешно завершен специалистами компании «ЭС ЭНД ТИ УКРАИНА» в ОАО СК «Эталон», а также в других компаниях и организациях Украины